România, în topul celor mai mari taxe pe salarii din Europa

Taxe 2025. România se află printre țările europene cu cele mai împovărătoare sisteme de taxare a salariilor, potrivit unei analize recente realizate de Profit.ro și Euronews pe baza datelor Eurostat.

În rândul celor 31 de state analizate – inclusiv toate țările membre ale Uniunii Europene, plus Elveția, Norvegia, Islanda și Turcia – România se situează în topul celor șapte țări în care angajații rămân cu mai puțin de două treimi din salariul brut, indiferent de scenariul familial analizat.

Taxe 2025: Diferențe majore între salarii brute și cele nete în Europa

Salariul net – suma care rămâne în mână după plata impozitelor și contribuțiilor sociale – variază considerabil de la o țară la alta. Aceste diferențe sunt cauzate în principal de politicile fiscale și sociale diferite, inclusiv de prezența sau absența alocațiilor familiale și de nivelul contribuțiilor la asigurările sociale.

Bolojan, după consultările de la Cotroceni: ”Este posibil să fim nevoiți să creștem taxe și impozite” / ”Acolo unde poate fi redus personalul, cred că se impune”

În medie, în 2024, un angajat european fără copii păstrează 68,6% din salariul brut. România se situează sub această medie, cu un procent de doar 63,1%. Mai puțin decât românii păstrează belgienii (60,3%), lituanienii (61,8%) și germanii (62,6%).

România, lider în taxarea familiilor cu un singur venit

Diferențele devin și mai vizibile în cazul familiilor cu copii. În scenariul unui cuplu cu doi copii și un singur venit, România se plasează pe ultimul loc din Uniunea Europeană, cu un venit net de doar 70,4% din salariul brut – cu mult sub media UE de 82,6%. În schimb, în Slovacia și Polonia, venitul net poate depăși chiar și 100% din salariul brut, datorită alocațiilor generoase și sistemului de impozit negativ, care compensează familiile cu venituri mici.

Aceste date sugerează că România nu are politici fiscale favorabile familiilor, iar sistemul actual de impozitare penalizează în special gospodăriile cu un singur venit.

Și cuplurile cu două venituri, afectate de taxe

Nici în cazul familiilor cu doi angajați și doi copii România nu scapă de topul taxării. Cu un procent de doar 66,7% din salariul brut care rămâne în buzunarele familiei, România este din nou printre cele mai împovărătoare state europene. Media UE pentru acest scenariu este de 73,6%, iar țări precum Slovacia (88,9%) sau Cehia oferă condiții mult mai bune pentru familiile cu doi copii.

Țările unde angajații păstrează cei mai mulți bani

La polul opus, Cipru și Elveția sunt lideri în ceea ce privește veniturile nete, cu procente de peste 80% din salariul brut. Alte țări în care angajații păstrează cel puțin 75% din venitul brut includ Estonia, Cehia, Bulgaria, Spania, Suedia, Slovacia, Polonia și Portugalia.

Euronews a analizat mai atent factorii cheie care influențează cât de mult plătesc indivizii pe taxe.

Totul depinde de mai mulți factori, cum ar fi nivelul venitului, dacă faci parte dintr-un cuplu cu două venituri sau dacă ai copii în întreținere.

Raportul „Impozitarea salariilor 2025” al OECD detaliază ratele de impozitare folosind mai mulți indicatori.

Euronews s-a concentrat pe impozitul pe venit ca procent din salariul brut, adică cât din salariu merge către impozitul pe venit. Contribuțiile la asigurările sociale nu sunt incluse în acest calcul.

Taxe 2025: Persoană singură, fără copii

Dintre cele 27 de țări analizate în raport — incluzând 22 de membri ai UE, Regatul Unit, trei țări EFTA și Turcia — impozitul pe venit ca procent din salariul brut pentru o persoană singură fără copii în 2024 a variat între 6,2% în Polonia și 35,7% în Danemarca.

Aceste procente se referă la persoanele care câștigă exact salariul mediu în fiecare dintre țările analizate. Dacă o persoană câștigă mai mult sau mai puțin decât media, impozitul pe venit se modifică în consecință — după cum se vede mai jos.

Dintre cele cinci cele mai mari economii europene, Italia a avut cea mai mare rată a impozitului pe venit — 20,9%. Celelalte s-au situat în jurul valorii de 16%: Germania și Franța (16,7%), Spania (16%) și Regatul Unit (15,5%).

Ratele de impozitare sunt în general mai mari în țările nordice. Cu excepția Suediei (16,1%), toate au avut rate de aproximativ 20% sau mai mult. Rate similare au fost observate și în Belgia și Irlanda.

Pe lângă Polonia, alte cinci țări au avut rate de impozitare de 12% sau mai mici: Slovenia, Grecia, Elveția, Slovacia și Cehia.

Taxe 2025: Cuplu cu un singur venit și doi copii

Pentru cuplurile cu un singur venit și doi copii în întreținere, rata de impozitare a variat de la -12,8% în Slovacia la 32% în Danemarca. Germania a înregistrat de asemenea o rată negativă de -0,1%, ceea ce le plasează în categoria rambursărilor.

O rată negativă înseamnă că impozitul a fost rambursat, nu reținut. Această rambursare este separată de alocațiile standard pentru familie.

Primele patru țări cu cele mai ridicate rate de impozitare în această categorie au fost toate națiuni nordice. Suedia a depășit, de asemenea, media Organizației pentru Cooperare și Dezvoltare Economică (OECD), precum și media celor 22 de state membre ale Uniunii Europene incluse în raport.

Dintre cele cinci mari economii europene, Franța și Spania au avut rate de impozitare semnificativ mai mici pentru cuplurile cu un singur venit și doi copii față de persoanele singure — coborând de la aproximativ 16% la circa 10%. Rate sub 5% au fost observate în Elveția, Slovenia, Portugalia, Cehia și Polonia.